《授權(quán)及流程審批管理制度》

第一章 總則

第一條?目的

為規(guī)范集團(tuán)授權(quán)決策流程，加強集團(tuán)經(jīng)營管理、內(nèi)部控制和風(fēng)險防范，建立合理的授權(quán)機制，落實審批責(zé)任，提高決策效率，特制定本管理制度。

第二條 適用范圍

本制度適用于集團(tuán)各條線、各子公司。各板塊應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點和管控模式，制定具體實施細(xì)則，以保證本制度的貫徹和執(zhí)行。

第三條 流程分工及責(zé)任

本制度所稱“審批權(quán)限”是指審批人對授權(quán)范圍內(nèi)事項做出決定的權(quán)利，按照“誰審批，誰負(fù)責(zé)”的原則，各級審批人并對其決定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（一）流程發(fā)起人（申請人或提報人）

1、發(fā)起某項流程的人，對所發(fā)起事項資料或數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、資料的完整性負(fù)責(zé)，負(fù)直接責(zé)任。

2、發(fā)起人資格要求：

（1）流程發(fā)起人須是某項流程事項的具體經(jīng)辦人或主要負(fù)責(zé)人，是流程事項的提出者或處理者，是辦理流程中事項的直接責(zé)任人，須對流程事項內(nèi)容有全面的了解。

（2）所有需經(jīng)董事長審批的流程，須由部門負(fù)責(zé)人發(fā)起。

（二）發(fā)起人所在部門的領(lǐng)導(dǎo)

發(fā)起人所在部門的領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)對發(fā)起人發(fā)起事項的真實性、流程合規(guī)性進(jìn)行審查，并提出明確意見完成審核。對不符合要求的及時退回處理。發(fā)起人所在部門的領(lǐng)導(dǎo)對流程事項的真實性、流程合規(guī)性負(fù)責(zé)，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

（三）業(yè)務(wù)主管單位審核人

業(yè)務(wù)主管單位審核人是指主管某項業(yè)務(wù)的專業(yè)對口單位(如財務(wù)、成本、營銷、設(shè)計、工程、人力等專業(yè)條線對口單位)的責(zé)任人，是對發(fā)起人發(fā)起事項進(jìn)行專業(yè)的審核，提出專業(yè)審核意見，履行專業(yè)審核職能，負(fù)責(zé)審核流程事項資料數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實性及申請依據(jù)的完整性，負(fù)專業(yè)監(jiān)督指導(dǎo)責(zé)任。

（四）審批人

是指對某項授權(quán)流程事項進(jìn)行批準(zhǔn)決策的人，是對流程發(fā)起事項的合理性和必要性做出同意與否的判定，負(fù)監(jiān)管責(zé)任。

第二章 授權(quán)管理

第四條 授權(quán)機構(gòu)

集團(tuán)企管中心負(fù)責(zé)各板塊授權(quán)事項的管理，主要職責(zé)：?

（一）組織相關(guān)單位起草各條線的授權(quán)體系，對授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行初步審查，上會討論、審核、報批及發(fā)布工作。

（二）負(fù)責(zé)、督導(dǎo)落實集團(tuán)授權(quán)管理工作，檢查授權(quán)執(zhí)行效果。

（三）不定期對授權(quán)流程的合理性進(jìn)行優(yōu)化、修訂。?

第五條 授權(quán)類別和形式

（一）集團(tuán)對各條線的授權(quán)統(tǒng)一通過《xxx條線審批授權(quán)表》的方式進(jìn)行。

（二）授權(quán)不明確時，下級單位應(yīng)當(dāng)向上級授權(quán)單位請示并取得明確授權(quán)，下級單位不得以授權(quán)權(quán)限不明而做任何擅自行動和決定。

（三）其他

1、報備：指審批人在對某項流程進(jìn)行審批前，需先向上級線下匯報請示，同意后方可線上進(jìn)行審批。

2、備案：指將經(jīng)權(quán)責(zé)審批人審批后的資料文件向上級主管或業(yè)務(wù)主管單位存檔以備查考。

第三章 流程管理

第六條 流程發(fā)起要求

（一）流程發(fā)起人作為第一責(zé)任人，在發(fā)起流程時，需將原因及主要依據(jù)表述清楚，要求邏輯清晰，簡單明了。對于需要多部門審核的流程，發(fā)起人應(yīng)先進(jìn)行線下溝通（線下溝通至少包含直接上級和相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人），達(dá)成一致后才能發(fā)起流程。

（二）流程資料上傳與檢查

經(jīng)辦人發(fā)起流程時，需要上傳相關(guān)附件資料的，應(yīng)檢查資料的完整性和準(zhǔn)確性。

第七條 跟蹤督辦

誰發(fā)起誰跟蹤，發(fā)起人要及時跟蹤流程審批情況，并跟蹤、催辦相關(guān)審(核)批人及時辦理。經(jīng)審批的流程由發(fā)起人跟蹤落實。

第八條 審(核)批要求

（一）審(核)批意見

各環(huán)節(jié)審(核)批人必須明確發(fā)表意見，客觀、清晰的表達(dá)自己的意見和態(tài)度，提出專業(yè)意見，不能簡單以“同意”取代審核意見，更不能出現(xiàn)類似“閱”、“知曉”、“好的”等無明確態(tài)度或判定的意見。

（二）禁止流程審批過程中討論性協(xié)商

流程原則上只是完成審批過程，具體事務(wù)通常是在各種會議上已經(jīng)完成討論，流程審批人在審批時快速明確并簽署意見，禁止在流程審批過程中作討論性協(xié)商。

（三）流程擱置與打回

1、在流程審(核)批過程中，如發(fā)現(xiàn)發(fā)起人上傳流程資料有誤或有疑問，須立即與發(fā)起人進(jìn)行溝通后明確意見，禁止未經(jīng)溝通直接擱置流程或者強行將流程打回，更禁止沒有仔細(xì)審閱流程就直接通過。

2、拒絕或退回流程事項的，必須詳細(xì)寫明理由，流程發(fā)起人在接收到退回指令后，應(yīng)認(rèn)真查閱退回理由，以便重新調(diào)整和更改流程。

第九條 流程辦理時限

（一）原則上審(核)批人需將流轉(zhuǎn)至個人的審(核)批節(jié)點當(dāng)天流程當(dāng)天處理完畢，特殊崗位與流程除外。

（二）流程發(fā)起在簽批過程中另涉及其他業(yè)務(wù)，需制定方案、開展調(diào)查、核算成本的，辦理時限可再增加2-3個工作日。

（三）審(核)批人對流程事項不明確表達(dá)自己的意見和態(tài)度，讓流程一直擱置，導(dǎo)致流程無法流轉(zhuǎn)或辦理而影響公司經(jīng)營管理活動正常推進(jìn)的，追究該節(jié)點的審(核)批人相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第四章 責(zé)任追究

第十條 責(zé)任界定

（一）流程發(fā)起人（申請人或提報人），是某項流程的直接責(zé)任人。如造成損失的，負(fù)直接責(zé)任。

（二）發(fā)起人所在部門的領(lǐng)導(dǎo)，是該流程事項的主要責(zé)任人。如造成損失的，負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

（三）業(yè)務(wù)主管單位審核人，是該流程事項的業(yè)務(wù)監(jiān)管責(zé)任人。如造成損失的，承擔(dān)業(yè)務(wù)監(jiān)督指導(dǎo)責(zé)任。

（四）審批人，是該流程事項的決策人。如對決策的事項不履行或不正確履行職責(zé)而造成損失的，負(fù)監(jiān)管失察責(zé)任。

第十一條 處罰方式及標(biāo)準(zhǔn)

（一）處罰方式

違反流程審批要求或不正確履行審核職責(zé)致使損失未得到發(fā)現(xiàn)或未得到有效控制的，視情節(jié)輕重及損失大小，對相關(guān)責(zé)任人給予行政處罰與經(jīng)濟(jì)處罰：

1、行政處罰：根據(jù)情節(jié)輕重，給予警告、記過、降級、降職、撤職或者解除勞動合同等的處罰。

2、經(jīng)濟(jì)處罰：審核人員因瀆職、過失等原因造成公司損失的，相關(guān)責(zé)任人員需承擔(dān)損失金額的20-100%。其中：

（1）直接責(zé)任人員、主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人員承擔(dān)需承擔(dān)損失金額的60%-80%；

（2）余下部分由其他審核或?qū)徟藛T承擔(dān)。

（二）具體處罰方式、金額，根據(jù)具體事項中各責(zé)任人的作為情況確定，一事一議。

第五條 監(jiān)督檢查

第十二條?集團(tuán)及各子集團(tuán)人力行政部門定期或不定期對受權(quán)單位行使授權(quán)權(quán)限的情況進(jìn)行檢查，對有違反授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的單位或人員予以糾正，并根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。

第十三條 各子集團(tuán)公司負(fù)責(zé)人應(yīng)全面督導(dǎo)授權(quán)及流程審核在下屬子公司（項目）得到有效落實，按要求嚴(yán)格執(zhí)行。

第六章 附則

第十四條 本制度由集團(tuán)企管中心負(fù)責(zé)制訂并解釋，其他相關(guān)規(guī)定與本制度相沖突的，以本制度為準(zhǔn)。

第十五條 本制度自簽批頒布之日起生效執(zhí)行。

附件：各條線審批授權(quán)表（略）